Анализ исполнения бюджета на примере Краснодарского края

169212418110461514015162137100 Курганинский3178237572356534701947017132100 Кущевский2442636182292082860135420121124 Ленинградский2395129162278893508734999125100 Мостовский2492733102256603759837790147101 Новокубанский3175942096331683538651812156146 Новопокровский1894523117192282201025375132115 Отрадненский2290030691226292721432343143119 Павловский2489729268259932781835307136127 Приморско-Ахт.1968024790180312422624726137102 Северский339903945732068486304863015210012345678 Староминский1400917132149022069320687139100 Тбилисский1386418125161772192321919135100 Темрюкский448706654054820668696595712099 Тимашевский3455041882405826205069865172113 Тихорецкий1736922496206962464027024131110 Туапсинский2347523686266932571031613118123 Усть-Лабинский2943138640377094567448459129106 Успенский1691218897199872104828080140133 Щербиновский1530419118152021757721602142123Краевой бюджет113639131163133083224618224637169100 Всего по краю :15958972023256183303024181712612555143108 Финансирование расходов по отрасли Образование в целом по краю в 1999 г. увеличилось в среднем на 143 % по сравнению с 1998г. Однако в г.Краснодаре, Динском и Темрюкском районах не выполнены бюджетные назначения из-за недостаточного контроля финорганов в то время как доходы бюджетов были перевыполнены.

Культура, искусство и кинематография

Таблица25

Расходы по отрасли «Культура, искусство и кинематография», тыс. руб. Собственно - краевой бюджет

ОТРАСЛЬ Всего расходов

План 1999г. Факт 1999г.1999г. в % к: 1998г. 1999г.отчет 1996 г.отчет 1997г.отчет 1998 г.1500 Культура, искусство и кинематография

42345

56987

46898

69161

69547

148

101в том числе: 1501 Культура и искусство 1502 Кинематография 41458

887 56364

623 46439

459 67561

1600 68016

1531 146

334 101

96

В отчетном периоде из краевого бюджета финансировалась следующая сеть: 4 профильные библиотеки, 6 музеев, 5 театров и концертных организаций, комитет по охране, реставрации и эксплуатации историко-культурных ценностей края (в части реставрации исторических памятников), 6 творческих союзов, клуб «Ветеран”, научно-методический Центр, молодежный театр и хор, и другие учреждения и мероприятия культуры. Из краевого бюджета оказывается финансовая помощь творческой интеллигенции края в виде дотаций творческим союзам писателей, композиторов, театральных деятелей, художников и журналистов. Кроме того, ежегодно присуждаются творческие стипендии наиболее выдающимся писателям, творческим работникам Краснодарского края. В бюджете 1999 г. расходы на кинематографию планировались на целевое пополнение фильмофонда и техническое переоснащение предприятий отрасли в сумме 1600 тыс. руб.. Фактически израсходовано 1531 тыс. руб., что составляет 96 % к плану, а к 1998 г. расходы увеличились более чем в 3 раза. По разделу “Культура, искусство и кинематография” в целом по краю расходы составили 306527 тыс. руб., при годовом плане 281191 тыс. руб., что составляет 109 % к плану, в том числе по подразделам. Из местных бюджетов финансировались: 1021 Дворец и Домов культуры, другие учреждения клубного типа; 50 музеев и постоянных выставок; 970 библиотек; 306 прочих учреждений культуры (народных коллективов, методических Центров и кабинетов, изостудий, парков и др.). На покрытие убытков кинозрелищных предприятий городов и районов края в отчетном году выделено 4828 тыс. руб., что на 12 % больше, чем в 1998 г. Кредиторская задолженность за выполненные для учреждений отрасли хозяйственные работы и услуги и приобретенные материальные ценности в целом по краю составила на 1 января 2000 г. 25426 тыс. рублей. По сравнению с началом 1999 г. кредиторская задолженность увеличилась на 17%. Рост задолженности объясняется остаточным принципом финансирования в ряде районов и городов этой отрасли. Таблица26 Исполнение расходов в разрезе городов и районов в области культуры, тыс. руб.

Наименование территорий Всего расходов

План 1999 г. Факт 1999г.

1999г. в % к:Отчет 1996 г.отчет 1997 г.отчет 1998 г.1998г.плану 1999 г.12345678 Анапа58077375696980098012115100 Армавир31683404316849335689180115 Белореченск18652356231925653116134121 Геленджик30063317262639244148158106 Горячий Ключ13912052132617003400256200 Ейск21662713193728754024208140 Краснодар2121737233284543979539681139100 Кропоткин1303155710941775160114690 Крымск50954627381643505430142125 Лабинск42953951293337134119140111 Новороссийск4936962994121605617893190111 Славянск 50685342404761226597163108 Тихорецк17212109218631643873177122 Туапсе16292242297310582996933594 Абинский29353516288025093480121139 Апшеронский20882045191424412446128100 Белоглинский875943108010761235114115 Брюховецкий22622340184527102722148100 Выселковский16852409204124012828139118 Гулькевичский37625220446150755494123108 Динской1732223021212473228610892 Ейский54314544356254236400180118 Кавказский21943067211828852898137100 Калининский11161437136117611858137106 Каневский26414411351542185287150125 Кореновский25192952342943204411129102 Красноармейский19572258188323072705144117 Крыловский18101808170220982099123100 Курганинский52105172427358375837137100 Кущевский23332754190324552623138107 Ленинградский2328287127143877376613997 Мостовский1620260120513029296614598 Новокубанский35744788400130554251106139 Новопокровский19442025167419062126127112 Отрадненский30243110209524852485119100 Павловский1813209519942224255112811512345678 Приморско-Ахтар.15201830118217211721146100 Северский20522062191336223622189100 Староминский31764116348643334382126101 Тбилисский1349186922623108309013799 Темрюкский38076295466650125012107100 Тимашевский16682286196125742722139106 Тихорецкий16702873242330803722154121 Туапсинский84816421524953177640146144 Усть-Лабинский22543143235533613636154108 Успенский16041748168617972129126118 Щербиновский13261864134119772018150102 Краевой бюджет4234556987468986916169547148101И Т О ГО :188772243997203707281191306527150109

Не выполнение бюджетных назначений по отрасли «Культура и искусство» в районах и городах края объясняется остаточным принципом финансирования отдельными муниципальными образованиями.

Здравоохранение Таблица 27 Исполнение расходов в области здравоохранение, тыс. руб. Собственно-краевой бюджет

Отчет 1996г. 19 Отчет 1997г Отчет 1998г План 1999г Факт в 1999г. в т. ч. передано городам и районам в 1999 г.1999г.в % к: 1998гПлану 1999г Всего расходов 257518 265573 306620 524113 524881 10770 171 100

По учреждениям и мероприятиям, финансируемым из краевого бюджета, при годовом плане 524113 тыс. руб., исполнение за 1999 г. составило 524881 тыс. руб. или 100 % годового плана. Фонд заработной платы профинансирован полностью. Из краевого бюджета финансируются 34 лечебных учреждения: краевая клиническая больница, краевая детская больница, госпиталь для ветеранов и инвалидов войн, краевой туберкулезный диспансер,