Анализ исполнения бюджета на примере Краснодарского края

119Краевой257518265573306620524113524881171100Всего по краю12384241432371143444619911812103422147106 Расходы по отрасли «Здравоохранение» в сравнении с 1998 г. возросли на 147% . Однако бюджетные назначения из-за отсутствия должного контроля за исполнением бюджета тремя территориями не выполнены.

Физическая культура и спорт Таблица 30

Расходы по отрасли физкультура и спорт, тыс. руб.

Собственно-краевой бюджет

ОТРАСЛЬ Отчет. 1996 г. Отчет. 1997г. Отчет. 1998 г. План 1999 г. Факт 1999 г. 1999г. в % к: 1998г.Плану 1999г. Всего расходов1048616294195374353543535223100 Расходы на физическую культуру и спорт профинансированы на 100 % к годовым назначениям 1999 г. и увеличились в 2,2 раза по сравнению с отчетом за 1998 г. Рост расходов обусловлен подготовкой выдающихся спортсменов Кубани к соревнованиям различных уровней и, прежде всего, к участию в Олимпийских играх. Кроме того, начиная с 1998 г., из краевого бюджета выделялись средства на капитальные вложения, за счет которых осуществлялась реконструкция спортивно-оздоровительного центра «Кубань», являющегося одним из ведущих спортивных объектов края. В целом по краю (без г. Сочи) расходы на физическую культуру и спорт за 1999 г. исполнены в объеме 117137 тыс.руб., что составляет 225 % к исполнению 1998 г.

Социальная политика

Расходы на социальное обеспечение исполнены в сумме 175237 тыс. руб. или 100 % к плану, а по сравнению с 1998 г. увеличены в 1,65 раза. Из краевого бюджета финансировались расходы на содержание 27 домов - интернатов для престарелых и малолетних инвалидов, Армавирское профтехучилище для инвалидов, Абинский территориальный центр, Медведовская курсовая база по обучению инвалидов, 75 бюро медико-социальной экспертизы. Расходы на содержание сети краевых учреждений социального обеспечения исполнены в полном объеме в соответствии с утвержденным планом (табл. 31).

Таблица 31

Расходы на социальную политику, тыс. руб. Собственно-краевой бюджет

в т.ч. передано1999г. в % к:ОТРАСЛЬОтчет ПланФактв города, районыПлан 1996 г1997 г.1998 г.1999г.1999 г.и другие1998г.1999гведомстваСоциальная политика 148826 157649 157460 270030 267042 1934 170 99В том числе:Учреждения соцобеспечения 109256 113286 105992 174728 175237 165 100Социальная помощь 30021 35289 42360 69849 69592 1184 164 100

Расходы на социальную помощь при годовом плане 69849 тыс. руб. исполнены в сумме 69592 тыс. руб., или 100 %. Объем расходов краевого бюджета на оказание социальной помощи различным категориям населения ежегодно увеличивается. По сравнению с 1998 г. он увеличен в 1,6 раза. Все виды доплат к пенсиям, другие выплаты различным категориям населения, предусмотренные в краевом бюджете, осуществлены полностью. На “Социальную политику” в целом по краю израсходовано 1007688 тыс. руб. при уточненном бюджете 841313 тыс. руб., исполнение составило 120 %. По сравнению с 1998 г. расходы на отрасль возросли на 460935 тыс. руб., или в 1,8 раза. Из общей суммы расходов, ассигнования на социальное обеспечение, социальную помощь и прочие мероприятия социальной политики исполнены на 102 % к плану. В отчетном году в крае финансировалось 70 социальных центров для взрослых и детей с коечным фондом 2175 единиц, 777 отделений социальной помощи, которыми обслуживались 12666 одиноких престарелых граждан, другие учреждения и мероприятия социальной защиты населения. В городах и районах на протяжении последних трех лет дополнительно открыто и функционируют 5 домов-интернатов на 188 коек, 16 территориальных центров социального обслуживания, оказавших социальную помощь 6400 гражданам, 113 отделений социального обслуживания на дому 8560 граждан, 44 бюро медико-социальной экспертизы. Расходы на детские пособия за отчетный период в городах и районах края увеличены к отчету за 1998 г. в 2,2 раза. На протяжении последних лет задолженность бюджета перед семьями с детьми постоянно возрастала, в 1999 г. ситуация с выплатой пособий коренным образом изменена, за год удалось снизить долги по пособиям на 205,1 млн. руб. Кроме того, кредиторская задолженность по материальным затратам учреждений социальной политики в целом по краю составила 15229 тыс. руб. По сравнению с началом года она снизилась на 3055 тыс. руб. Исполнение расходов в разрезе городов и районов на соцобеспечение и другие мероприятия социальной политики за ряд лет приведены в табл.32

Таблица 32

Расходы на социальное обеспечение и другие мероприятия социальной политики, тыс. руб.

НАИМЕНОВАНИЕ ГОРОДОВ И РАЙОНОВСоциальное обеспечение и другие мероприятия социальной политики

1999г. в % к:ПланФакт.плану 1996г. 1997г. 1998г. 1999г. 1999г.1998г.1999г.12345678Анапа2002330330544589421813892Армавир71475439427567357406173110Белореченск20093510297533354120138124Геленджик15873071209427343426164125Горячий Ключ5481400116011971825157152Ейск1206264521043669352316796Краснодар154673778435633513824775113493Кропоткин34113889382240824610121113Крымск24602926306638084017131105Лабинск59636573632981409237146113Новороссийск32714333101262218126777264121Славянск48013942432559285935137100Тихорецк13441983191127062913152108Туапсе18572392208123482854137122Абинский р-н30063560360435804628128129Апшеронский25212813305736854174137113Белоглинский10531150130615521695130109Брюховецкий2943308227923560352012699Выселковский25242496183220313179174157Гулькевичский2164423428514361414414595Динской18162781246637183766153101Ейский59757805441669418033182116Кавказский18813568217528182882133102Калининский19962353224826862757123103Каневский14522118331429723315100112Кореновский12831917280834974498160129Красноармейский23903530256630203304129109Крыловский845101692912611325143105Курганинский53964930485073957414153100Кущевский20803832268028402865107101Ленинградский22342070183938334091222107Мостовский25324044308949895254170105Новокубанский18372661293538975420185139Новопокровский16492097193923692463127104Отрадненский28623539335845954676139102Павловский19092029234125383232138127Прим-Ахтарский16191585112014951623145109Северский21272657232040314390189109Староминский659852101214121474146104Тбилисский180321742043265126321299912345678Темрюкский34624962265839124185157107Тимашевский2920346138255572531213995Тихорецкий10111224137115791737127110Туапсинский13121058111312332496224202Усть-Лабинский1622307828268804708925181Успенский12489019621302125613196Щербиновский12231687141321162288162108Краевой14882615764915746027003026704217099Всего по краю 273253332103320473505109515397161102 При перевыполнении доходов бюджетов по всем муниципальным образованиям в 10 районах и городах не выполнены бюджетные назначения из-за отсутствия должного внимания органов местного самоуправления.

Жилищно-коммунальное хозяйство и градостроительство Таблица 33 Расходы по отрасли жилищно-комунальное хозяйство, тыс. руб. Собственно-краевой бюджет

Наименование отрасли

Отчет 1996 г. Отчет 1997 г. Отчет 1998 г. План