Бизнес-план производства хлебобулочных и кондитерских изделий ЗАО "ЗЭиМ-Пек"

в одном из помещений минипекарни. В дальнейшем продукция в расфасованном виде мелкими партиями будет поставляться работникам предприятия АО «ЗэиМ», в столовую, детсады, а также в другие торговые точки города с целью дальнейшего изучения рынка сбыта и размещения последующих комплектов оборудования. Фирма, имеющая постоянный контакт с покупателем, выходит на тот вид продукции, которая будет являться для него наиболее предпочтительной и пользоваться повышенным спросом у покупателей. Для выхода на указанный рынок предлагается следующий план действий: ь Разработка рабочего проекта по частичной реконструкции существующих помещений, инженерных коммуникаций и установке технологического оборудования для выпуска хлебобулочных изделий январь 2000 года ь Реконструкция и косметический ремонт арендуемого помещения (общей площадью 144 кв. м) февраль 2001 года ь Закупка и отправка в г. Магнитогорск отечественного оборудования (две минипекарни с комплектом технологического оборудования ) март 2000 года ь Монтажные, шефмонтажные и пусконаладочные работы, обучение обслуживающего персонала, комплектация инженерным и вспомогательным оборудованием март 2000 года ь Подготовка производства, дальнейшее формирование рынка хлебобулочных изделий и выпуск первой партии.

Таблица№4

Капитальные затраты на организацию производства (в расчете на 1 комплект оборудования).

Наименование затрат Величина затрат, тыс. руб.Основное оборудование130.0 / 146.2Переоборудование помещений, косметический ремонт (общей площадью 144 кв. м.)30Разработка проекта по привязке оборудования к строительным элементам помещения11.5Монтаж и наладка оборудования15Увеличение электромощности до 75 кВт.19.2Закупка торгового оборудования5Прочее5Непредвиденные расходы10Итого капитальных затрат225.7 Таблица№5

Текущие расходы на производство Наименование затрат Величина затрат, тыс. руб. Сырьё120Арендная плата26.5Коммунальные услуги10Обслуживание оборудования12Заработная плата (основная и дополнительная)150Амортизация основных средств24.1Отчисления в бюджет на социальное страхование (41%)61.5Налог на пользователей автодорог5Налог на благоустройство(местн) (3%)0.25Прочие расходы5Итого текущие расходы (без электроэнергии)414.35Себестоимость 1 кг. (руб.)2.15Цена 1 кг. (руб.)5.1

8. Организационный план проекта

В качестве учредителей проекта выступают: · АО «ЗЭиМ» · другие акционеры (инвесторы). Общий уставной капитал ЗАО «ЗЭиМ Пек» 260,0 тыс. руб. формируется из: · вклада АО «ЗЭиМ» - 118,4 тыс. руб. (45% уставного фонда); · вклада других акционеров (инвесторов) 141,6 тыс. руб. (55% уставного фонда). Предметом деятельности общества определено: ь производство и реализация хлебобулочных изделий; ь маркетинг товаров и услуг; ь торгово-закупочная деятельность; ь оптовая, мелкооптовая и розничная торговля; ь предоставление различного рода услуг юридическим и физическим лицам; ь внешнеэкономическая деятельность; ь производство товаров народного потребления и иные виды деятельности, не запрещенные законодательством РФ. Численность работников ЗАО «ЗЭиМ Пек»: 1. Директор; 2. Зав. Производством гл. технолог; 3. Главный бухгалтер; 4. Бухгалтер; 5. Механик-энергетик; 6. Зав. магазином; 7. Продавец-кассир; 8. Продавец-кассир; 9. Водитель автофургона; 10. Электрик-водитель (сменщик); 11. Пекарь (бригадир); 12. Пекарь; 13. Пекарь; 14. Пекарь (бригадир); 15. Пекарь; 16. Пекарь; 17. Пекарь (бригадир); 18. Пекарь; 19. Пекарь; 20. Вспомогательный рабочий; 21. Вспомогательный рабочий.

Полное наименование предприятия: Закрытое акционерное общество «ЗЭиМ-Пек» Адрес: 428020, г. Магнитогорск, пр. Мира 1 Телефон: (3618) 24-25-36 Факс: (3618) 24-25-31

9. Оценка рисков

Рассмотрим основные возможные риски и пути их снижения: 1.Риск потери конкурентных преимуществ. Снизить его возможно путем постоянного расширения номенклатуры и ассортимента выпускающих товаров, уделяя особое внимание вопросам повышения качества и политике ценообразования. 2.Риск изменения договорных условий поставщиками. Снижение его возможно путем расширения круга поставщиков 3. Форс-мажорные обстоятельства - страхование.

10. Финансовый план

Начальная цена на выпускаемую продукцию определялась по калькуляции себестоимости с учетом цены за данный вид товара на внутреннем российском рынке. Рассматривается возможное снижение стоимости материалов в издержках производства за счет сокращения брака при освоении изделия и снижения транспортно-заготовительных расходов. Проектом предусмотрено финансирование капиталовложений на приобретение оборудования начиная февраля 2001 года. Начальная цена продукции определялась исходя из сложившихся цен на аналогичную продукцию. Финансовые результаты приведены в таблицах № 6 и № 7.

Таблица №6 Финансовые результаты (в расчете на 1 комплект оборудования в год)

Статьи Величина затрат, тыс. руб.1998год1999 годОбъём продаж готовой продукции11501200Капитальные вложения225.7-Затраты на производство414.3414.3Балансовая прибыль735.7785.7НДС 1-й год, с учетом льгот 37%, 2-й 42%272.2329.9Чистая прибыль187.8455.8Нарастающим итогом187.8455.8Окупаемость 1 комплекта оборудования0.8 лет

Таблица№7

Ожидаемые результаты реализации проекта по выпуску хлебобулочных и кондитерских изделий

Наименование показателейЕд. изм.Всего1999 год2000 год2001 год2002 год2003 годГотовая продукция, всеготонн2768442584584584584Цена изделийруб./кг.5,1505,1005,2005,2005,2005,200Объём реализации, всеготыс. руб.5700 570090001200120012001200Себестоимостьруб./кг.2,1502,1002,2002,2002,2002,200Рентабельность%29.220.930.830.830.830.8Прибыль, всеготыс. руб.1664.2187.8369.1369.1369.1369.1- в том числе в распоряжении предприятиятыс. руб.1664.2187.8369.1369.1369.1369.1- погашение кредитатыс. руб.Капитальные вложения, всеготыс. руб.225.7225.7- за счет собственных средствтыс. руб.- за счет федерального бюджетатыс. руб.Дополнительное количество рабочих местчел.2121Срок окупаемости 1-го комплекта оборудованиямес.8

Анализ конкурентов.

В настоящее время производством хлеба и хлебобулочных изделий занимаются 2 хлебозавода, работающих в 3 смены, одна минипекарня и несколько Дока-хлеб. Основной вид продукции хлеб из ржаной и пшеничной муки, батоны, редко булки. Оборудование хлебозаводов достаточно изношено, требует капитальных вложений. Цены на продукцию устанавливают сами предприятия, включая в нее зночительные накладные расходы. Несколько местных предпринимательских структур планируют проработку этого бизнеса в Магнитогорске. Ситуацию можно оценить как предпроектную проработку. Производственные мощности двух минипекарен составляют 1600кг. в смену (смена 12 часов).

Комбинат № 2.

Комбинат № 2 одно из ведущих предприятий города по переработке зерна. Годовой объём производства хлебопекарной муки составляет 45 тысяч тонн, муки макаронного помола 34 тысячи тонн, манной крупы 1 тысяча тонн. Налажен выпуск комбикормов