Анализ и планирование деятельности предприятия

промышленно-производственных основных фондовСтоим. основных фондов на начало годаВ планируемом годуСреднегодовая стоим. осн. фондов в планируемом годуВвод основных фондовВыбытие основных фондовстоим. вводасрок вводасреднегодовая стоим. стоим. выбытиясрок выбытиясреднегодовая стоим. 123456789Здания и сооруженияРабочие машины и оборудованиеСиловые машины и оборудованиеИзмерительные и регулирующие приборыТранспортные средстваПрочиеИТОГОТаблица 2. Расчет среднегодовой стоимости основных промышленно производственных фондов

Наименование показателейЕдиница измеренияНа планируемый годОбъем чистой (нормативной) продукциитыс. руб.Среднегодовая стоимость промышленно-производственных основных фондовтыс. руб.Фондоотдачатыс. руб.Фондоемкостьтыс. руб.Таблица 3. Расчет показателей эффективности использования основных фондов

Фондоотдача = Объем чистой продукции / Среднегодовая стоимость промышленно производственных основных фондов; Фондоемкость = Среднегодовая стоимость промышленно производственных основных фондов / Объем чистой продукции;

Таблица 4. Расчет суммы амортизационных отчислений

Среднегодовая стоимость основных фондов (т.р.)Средняя норма амортизационных отчисленийСумма амортизационных отчислений1234Промышленно-производственные основные фондыСумма амортизационных отчислений = Среднегодовая стоимость основных фондов * Средняя норма амортизационных отчислений / 1000;

Таблица 5. Расчет потребности в материалах на производство продукции №1.

Наименование материаловЕдин. измеренияЦена (т.р.)Норма расхода на единицу продукцииПотребность на весь выпускСумма в т.р. 123456Количество продукциит700Мукаруб.3850596,8417,81608,53Водаруб.1050010,67,4277,91Прочееруб.15000105,874,061110,9ВСЕГОт. руб.29350499,282797,34 Потребность в материале в натуральном выражении = норма расхода на единицу продукции * количество продукции Потребность в материале в стоимостном выражении = потребность в материале в натуральном выражении * цена за единицу / 1000 Общая потребность в материалах на изделие = потребность в материале 1 + потребность в материале 2 + потребность в материале 3 потребность в материале 4.

Таблица 6. Расчет потребности в материалах на производство продукции №2.

Наименование материаловЕдин. измеренияЦена (т.р.)Норма расхода на единицу продукцииПотребность на весь выпускСумма в т.р. 123456Количество продукциит520Мукаруб.3850571,7297,281144,53Водаруб.1050010,65,5157,85Прочееруб.15000105,855,01825,15ВСЕГОт. руб.29350357,82027,53

Потребность в материале в натуральном выражении = норма расхода на единицу продукции * количество продукции Потребность в материале в стоимостном выражении = потребность в материале в натуральном выражении * цена за единицу / 1000 Общая потребность в материалах на изделие = потребность в материале 1 + потребность в материале 2 + потребность в материале 3 потребность в материале 4.

Таблица 7. Расчет потребности в материалах на производство продукции №3.

Наименование материаловЕдин. ИзмеренияЦена (т.р.)Норма расхода на единицу продукцииПотребность на весь выпускСумма в т.р. 123456Количество продукциит180Мукаруб.385075,6 13,6152,40 Водаруб.1050010,91,9620,58Прочееруб.15000205,645,11676,65ВСЕГОт. руб.2935060,68 749,63

Потребность в материале в натуральном выражении = норма расхода на единицу продукции * количество продукции Потребность в материале в стоимостном выражении = потребность в материале в натуральном выражении * цена за единицу / 1000 Общая потребность в материалах на изделие = потребность в материале 1 + потребность в материале 2 + потребность в материале 3 потребность в материале 4.

Таблица 8. Расчет потребностей в материалах на основное производство

НаименованиеЕд. измер.Усредненная цена за ед. (т.р.)Хлеб в/сХлеб 1 сБородинскийДругие изделияИТОГО12345678Мукакг3850417,8297,2813,61108,63837,32Стоимость мукит.р.16081144524183222Водал105007,425,521,961,9316,83Стоимость водыт.р.7858212159Прочиет.р.11118256782892903ВСЕГОт.р.279720277517096284 Стоимость материала №1 на продукцию "А" = Потребность в материале №1 * усредненная цена за единицу Всего материалов за вычетом отходов = Стоимость материала №1 + стоимость материала №2 + стоимость комплектующих возвратные отходы

Таблица 9. Расчет потребности в материалах на все направления

Наименование материальных ресурсовЕд. измеренияПотребность по направлениям расходовИТОГО потребность к расходамПереходящий запас на конец планируемого годаОбщая потребностьОжидаем. остатки на начало планируемого года основное пр-вомероприятия научно-технического развитиякапитальное строительстворемонтно-эксплуатац. нуждыразмер % от основного пр-вакол-во запасав нат. выражениив ден. выражении123456789101112Мукат837,32837,32125,51050,81888,12Стоимость мукит.р.32223222483155721869797Водат16,838,41525,253,8126,25Стоимость водыт.р.1598023936863187Прочиет.р.29032903436126571547387Всегот.р.6284628429366,834488191 Потребность в материале = Основное производство + мероприятия НТР + капитальное строительство + ремонт Переходящий запас = потребность в материале на основное производство * норма переходящего запаса / 100 Общая потребность в материале= переходящий запас + переходящий остаток на начало года

Таблица 10. Расчет полезного фонда рабочего времени одного рабочего.

Наименование показателейЕд. измеренияПлан на год123Календарный фонд времениДни365Количество выходных и праздничных днейДни110Количество календарных рабочих дней (номинальный фонд рабочего времени)Дни255Неявки на работу всего в том числе:41,6Очередные и дополнительные отпускаДни28Отпуска по учебеДниОтпуска в связи с родамиДни2,8БолезниДни9,0Прочие неявки разрешенные закономДни1,8Средняя продолжительность рабочего дня Час8,1Полезные фонд рабочего времени одного рабочегоЧас1725 Номинальный фонд рабочего времени = календарный фонд количество выходных и праздничных дней Полезный фонд рабочего времени = Номинальный фонд рабочего времени + неявки планируемые

Таблица 11. Расчет трудоёмкости на производство готовой продукции

Наименование продукцииЕд. измеренияВыпуск готовой прод. в планируемом годуТрудоемкость ед. продукции (норм. час)Трудоемкость всей прод. (норм. час)Хлеб:в/ст1 сортатБородинскийтДругие изделиятИТОГОт Трудоемкость продукции А = трудоемкость единицы продукции * выпуск продукции А Итого = сумма трудоемкости всей продукции

Таблица 12. Расчет численности производственных рабочих.

ПоказателиЕд. измер.План на год123Трудоемкость на программунормочасовПланируемый процент выполнения норм выработки%Планируемый процент трудоемкости%Трудоемкость продукции на программу с учетом планируемого процента выполнения норм выработкинормочасовЭффективный фонд рабочего времени одного рабочего в годучасЧисленность производственных рабочих, занятых на нормируемых работахчелЧисленность вспомогательных рабочих-повременщиковчелВСЕГО рабочихчел Планируемый процент