Бухгалтерский учет ценных бумаг (по новому плану счетов!!!!)

Произведен расчет отчислений на пенсионное обеспечение с фактически начисленной оплаты труда 28 % 0869-2213432Ведомость начисления заработной платы. Произведен расчет отчислений на медицинское страхование с фактически начисленной оплаты труда 3,6 %0869-327433Ведомость начисления заработной платы. Произведен расчет отчислений на страхование от несчастных случаев на производстве с фактически начисленной оплаты труда 3,1 %0869-1123634Ведомость начисления заработной платы. Удержан налог на доходы с физических лиц из заработной платы рабочих и служащих 13 %706899135Выписка банка. Платежное поручение № 53. Перечислено в погашение задолженности: - органам социального страхования и обеспечения, - бюджету по налогам и сборам

69

68

51

51

2949

99136Акт приемки передачи № 10. Введено в эксплуатацию оборудование и принято к учету в составе основных средств по первоначальной стоимости0108132099Итого оборот за ноябрь:739505

Счет 01 "Основные средства" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 1000000 36) 132099 ДО 132099 КО 0

С на 01.12. 2002 г. 1132099

Счет 07 "Оборудование к установке" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 26)120000 28) 121530 27) 1530 ДО 121530 КО 121530

С на 01.12. 2002 г. 0

Счет 08 "Вложения во внеоборотные активы" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 28) 121530 36) 132099 29) 7620 30) 305 31) 2134 32) 274 33) 236 ДО 132099 КО 132099

С на 01.12. 2002 г. 0

Счет 10 "Материалы" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 110500 14) 8760 21) 11440 15) 1230 ДО 9990 КО 11440

С на 01.12. 2002 г. 109050

Счет 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 14) 1752 20) 1998 15) 246 26) 24000 27) 306 ДО 26304 КО 1998

С на 01.12. 2002 г. 24306

Счет 20 "Основное производство" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 72800 21) 9370 25) 30640 23) 2810 24) 1260 ДО 13440 КО 30640

С на 01.12. 2002 г. 55600

Счет 25 "Общепроизводственные расходы" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 21) 1210 23) 2810 22) 1600 ДО 2810 КО 2810

С на 01.12. 2002 г. 0

Счет 26 "Общехозяйственные расходы" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 21) 860 24) 1260 22) 400 ДО 1260 КО 1260

С на 01.12. 2002 г. 0

Счет 43 "Готовая продукция" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 118000 25) 30640 4) 13400 ДО 30640 КО 13400

С на 01.12. 2002 г. 135240

Счет 44 "Расходы на продажу" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 17) 45 ДО 45 КО 0

С на 01.12. 2002 г. 45

Счет 50 "Касса" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 500 7) 78000 8) 3000 12) 500 9) 68000 18) 5 11) 7000 16) 50 ДО 78505 КО 78050

С на 01.12. 2002 г. 955

Счет 51 "Расчетные счета" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 112900 11) 7000 1) 33200 12) 17760 7) 78000 13) 500 19) 11988 35) 3940 ДО 24760 КО 127628

С на 01.12. 2002 г. 10032

Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 10500 19) 10512 14) 10512 26) 144000 ДО 10512 КО 154512

С на 01.11.2002 г. 154500

Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 2) 17760 12) 17760 ДО 17760 КО 17760

С на 01.12. 2002 г. 0

Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 3200 1) 3200 3) 2960 20) 1998 6) 336 35) 991 34) 991 ДО 6189 КО 4287

С на 01.11.2002 г. 1298

Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 30000 1) 30000 30) 305 31) 2134 32) 274 33) 236 35) 2949 ДО 32949 КО 2949

С на 01.11.2002 г. 0

Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 19) 1476 10) 7000 15) 1476 27) 1836 ДО 1476 КО 10312

С на 01.12. 2002 г. 8836

Счет 80 "Уставный капитал" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 1139860

ДО 0 КО 0

С на 01.12. 2002 г. 1139860

Счет 82 "Резервный капитал" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 93070

ДО 0 КО 0

С на 01.12. 2002 г. 93070

Счет 90 "Продажи" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 2) 17760 3) 2960 4) 13400 5) 1400 ДО 17760 КО 17760

С на 01.12. 2002 г. 0

Счет 99 "Прибыли и убытки" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 6) 336 5) 1400 ДО 336 КО 1400

С на 01.12. 2002 г. 1064

Счет 02 " Амортизация основных средств " Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 60000 22) 2000 ДО КО 2000

С на 01.12. 2002 г. 62000

Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 78000 9) 68000 29) 7620 10) 7000 34) 991 ДО 75991 КО 7620

С на 01.12. 2002 г. 9629

Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" Д-т К-т

С на 01.11.2002 г. 0 С на 01.11.2002 г. 70 8) 3000 17) 45 16) 50 18) 5 ДО 3050 КО 50

С на 01.12.2002 г. 2930 С на 01.12. 2002 г. 0

Код счета Наименование счетаСальдо на начало отчетного периода Обороты за месяц Сальдо на конец отчетного периодаДебетКредитДебетКредитДебетКредит01Основные средства1000000-132099-1132099-02Амортизация основных средств-60000-2000-6200007Оборудование к установке--121530121530--08Вложения во внеоборотные активы--132099132099--10Материалы110500-999011440109050-19Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям--26304199824306-20Основное производство72800-134403064055600-25Общепроизводственные расходы--28102810--26Общехозяйственные расходы--12601260--43Готовая продукция118000-3064013400135240-44Расходы на продажу--45-45-50Касса500-7850578050955-51Расчетные счета112900-2476012762810032-60Расчеты с поставщиками и подрядчиками-1050010512154512-15450062Расчеты с покупателями и заказчиками--1776017760--68Расчеты по налогам и сборам-320061894287-129869Расчеты по социальному страхованию и обеспечению-30000329492949--70Расчеты с персоналом по оплате труда-78000759917620-962971Расчеты с подотчетными лицами-703050502930-76Расчеты с разными дебиторами и кредиторами--147610312-883680Уставный капитал-1139860---113986082Резервный капитал-93070---9307090Продажи--1776017760--99Прибыли и убытки--3361400-1064Итого1414700141470073950573950514702571470257БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНСКОДЫФорма №1 по ОКУД0710001на “__1” декабря 2002_ г.Дата (год, месяц, число)2002121Организация _____ОАО "Одежда"____________________по ОКПОИдентификационный номер налогоплательщикаИННВид деятельности _______________________________________________по ОКДПОрганизационно-правовая форма/форма собственности ______________________________________________________________________________по ОКОПФ/ОКФСЕдиница измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)по ОКЕИ384/385Адрес _________________________________________________________________________________________________________