Страховая деятельность в Российской Федерации

бумаги, выпускаемые органами государственной власти субъектов РФ140Банковские вклады ( депозиты )520Права собственности на долю в уставном капитале18Недвижимость300Квартиры240Валютные ценности100Расчетный счет95 Итого1693 Таблица 15 Оценка размещения резервов. Направления вложенийНормативРазмещение ре-зервов, млн.руб.Коэффициент1234 (гр.2 • гр.3)Государственные ценные бумаги0,875280245Ценные бумаги, выпуска-емые органами государст-венной власти субъектов РФ0,514070Продолжение таблицы 15 1234 (гр.2 • гр.3)Банковские вклады (депозиты)0,55520836Другие ценные бумаги0,6--Права собственности на долю в уставном капитале0,125182,25Недвижимость0,588300176,4Квартиры0,663240159,12Валютные ценности0,52510052,5Расчетный счет0,6759564,1Итого16931605,37Показатель оценки активов0,948 (1605,37:1693)Доля резервов, направлен-ных в государственные ценные бумаги, %11,58 (280*70:1693) Определение финансовой устойчивости страховщика на примере филиала ОАО «РОСНО» по г. Пятигорску Филиал ОАО «Росно» по г. Пятигорску был создан в 1995 году. Ответственные исполнители: Карташевская Надежда Тимофеевна и Карев Вадим Васильевич. Юридический адрес филиала ОАО «РОСНО» г. Пятигорск, ул. Кузнечная 19, тел. 5-26-36. В последствии офис страховой компании был переведен в здание администрации г. Пятигорска. Показатели деятельности данной страховой компании характеризуются следующими данными:

Таблица 16

Страховые премии и страховые выплаты филиала ОАО «РОСНО» по г. Пятигорску за ряд лет (тыс. руб.) Показатели19951996199719981999I . Поступление страховых платежей всего:

128,2

240,6

305,8

380,6

550,3в т.ч по имущественному страхованию 66,3 151,6 185,0 224,0 286,2по личному страхованию45,467,781,9105,2201,2страхованию ответственности 16,521,338,951,462,9II. Выплаты страхового возмещения, всего: 32,6 41,4 112,6 228,9 65,9III. Резервные и запасные фонды83,3180,3167,6113,3443,2IV. На ведение дела 12,618,925,638,441,2

Расчет коэффициента финансовой устойчивости страховой компании. По данным бухгалтерской и статистической отчетности затраты на проведение страхования (ведение дела), а также другие показатели, характеризующие финансовую устойчивость компании приведены в таблице:

Таблица 17

Исходные данные и расчетные показатели для определения коэффициента финансовой устойчивости филиала РОСНО по г. Пятигорску Показатели Условные обозначения1998г. (тыс.руб.)1999г. (тыс.руб.)Отклоне-ния (± )Темп роста, %1234561. Страховые платежи- всего:380,6550,3+169,7144,62. Выплаты страхового возмещения всего: 228,965,9-16328,83. Расходы на ведение дела 38,441,2+2,8107,34. Резервные и запасные фонды113,3443,2+329,9391,25. Объекты страхового портфеля 856920+64107,56. Средняя тарифная ставка по всему страховому портфелю (руб.) 0,860,90+0,04104,77. Коэффициент финансовой устойчивости 1,859,3+7,45502,77. Коэффициент Ф.В. Коньшина 0,00430,0029-0,001470,0 Зная исходные данные, можно определить коэффициент финансовой устойчивости.

Коэффициент Ф.В. Коньшина можно определить по формуле:

Вывод: Коэффициент финансовой устойчивости в 1999 году довольно высокий 9,3 руб. доходов и запасных фондов приходиться на рубль расходов, а в 1998 году = 1,85 , что гораздо меньше отчетного года. Незначительный коэффициент Коньшина свидетельствует об устойчивости страховой компании и малой вероятности банкротства от недостатка страховых платежей и резервных фондов.

Заключение.

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность. Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российской экономики. К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как: - низкая финансовая устойчивость страховщиков; - низкий уровень профессионализма и страховой культуры; - внутрисистемная разобщенность; Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие: - экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.) - юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.) - политисческие (общеполитическая нестабильность). В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей - экспертов, брокеров, актуариев и др.) Что касается финансовой устойчивости страховой компании, то в отчетном году наметилась положительная тенденция, характеризующаяся увеличением страховых премий и резервных фондов. Если такое положение сохранится в будущем, то страховой компании не грозит банкротство и она может возместить все суммы ущерба, которые возможно предъявят к оплате страхователи. Для укрепления финансовой устойчивости страховщика можно рекомендовать следующие меры: · Увеличение страховых тарифов по личному страхованию, т.к. компании пользуются устаревшими тарифами, рассчитанными несколько лет назад, без учета инфляции. · Сокращение расходов страховщика на ведение дела за счет экономии и бережливости средств по каждой статье сметы расходов. · Отчисления средств на предупредительные мероприятия, разъяснительную работу среди населения с целью недопущения (смягчения, предупреждения) страховых случаев. · Инвестирование свободных средств с целью получения дополнительного валового дохода. · Увеличение страховой премии за счет расширения страхового поля и увеличения страхового портфеля (особенно следует активизировать работу по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Список литературы 1. Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. - М. Ассоциация «Гуманитарное знание», 19994-464с. 2. Архангельский В.Д., Кузнецова Н.П. «Страховой рынок России и малое предпринимательство» - СПб, 1995- 44с. 3. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент.- М Финансы и статистика 1996-192с. 4. Гомелля В.Б. Основы страхового дела: Учебное пособие М. «СОМИНТЭК», 1998 5. Гражданский кодекс ч.I 1995, ч. II 1996 6. Закон Российской Федерации «О страховании» от 27 ноября 1992г. - Экономика и жизнь-1993-№2-с.18,19 7. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» 1998г. 8. Маркс К., Энгельс.Ф. соч. т.25 ч.2 9. Пылов