Особенности банковского менеджмента, содержание процесса управления, кредитный менеджмент

критериев и обучение персонала банка для практического использования; организация работы по классификации ссуд по группам риска; накопление статистической информации по банку для определения процента риска для каждой группы классифицированных ссуд: доли просроченной задолженности и процентов списания ее за счет резерва банка в разрезе отдельных групп ссуд; определение абсолютной величины кредитного риска в разрезе групп ссуд кредитного портфеля и совокупного риска по банку; принятие решения о величине создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источниках отчисления в этот резерв, а также мероприятиях по изменению структуры кредитного портфеля и уменьшению его качества; оценка качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов и сегментации кредитного портфеля, которая занимает важное место в системе оценки финансовой устойчивости банка. К финансовым коэффициентам, характеризующим качество кредитного портфеля, относятся следующие: Показатель средней степени кредитного риска :

Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска:

Показатели доходности кредитного портфеля:

Показатели достаточности резерва для покрытия возможных потерь по ссудам:

Показатель доли кредитного сегмента в активах определяется соотношением размера кредитного портфеля и активов; показатель ресурсной базы кредитных операций определяется соотношением размеров кредитного портфеля и депозитов срочных, до востребования, сберегательных. Перечисленные показатели сравниваются с нормативным уровнем для страны и данного банка, со значением соответствующих показателей у конкурирующих банков. Нормативный уровень вырабатывается банком на основе статистического ряда фактического значения каждого показателя за прошлые периоды. Структурный анализ кредитного портфеля включает анализ структуры его в разрезе групп риска, изучение динамики каждой группы, а также сегментацию кредитного портфеля на основе следующих критериев: вид ссуды, вид кредитной линии, лимита, формы ссудного счета и других кредитных инструментов, валюта кредита, географический признак, отраслевая принадлежность заемщика, его кредитоспособность и т. д. Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, что повышает степень кредитного риска. Однако чрезмерная диверсификация кредитного портфеля создает определенные сложности в управлении ссудными операциями и может явиться причиной банкротства банка. Поэтому зарубежные коммерческие банки определяют для себя границы вложения ресурсов в определенный сегмент. Эти границы учитывают в своей деятельности Кредитный комитет и руководители верхнего уровня. Одним из способов управления кредитным риском является составление списка ссуд "особого внимания". Цель составления этого списка заключается в следующем: · выделение проблемных ссуд и классификация их по группам риска; · определение форм дополнительного контроля и анализа за отдельными группами проблемных ссуд. Например, в отношении I группы проблемных ссуд (просрочка до 90 дней) вводится кроме ежегодного ежеквартальный отчет клиента о финансовом положении и анализ банковским работником перспектив погашения долга, для II группы (просрочка от 90 до 180 дней) - ежемесячный контроль и анализ, для III группы (просрочка от 180 дней до 1 года) - обязательное отчисление средств в резерв в размере основного долга, для IV группы (просрочка более 1 года) -списание суммы долга за счет резерва.

З А Д А Ч А №2 Рассчитать средний размер кредитного риска по кредитному портфелю банка, если задолженность по кредитам 1 группы составила 4100 млн. руб., по кредитам 2 группы 3200 млн. руб., по кредитам 3 группы 1600 млн. руб. и по кредитам 4 группы 1100 млн. руб. Решение: Коэффициенты риска для групп кредитов составят соответственно: группа 2%; группа 5%; группа 30%; IV группа 75%. Значит, сумма расчетного резерва составит: для группы 82 млн. руб. для группы 160 млн. руб. для группы 480 млн. руб. для IV группы 825 млн. руб. Итого по всем группам 1547 млн. руб. Размер кредитного портфеля составляет 10 000 млн. руб. Средний размер кредитного риска по кредитному портфелю банка рассчитывается по формуле:

Т.о., средний размер кредитного риска по кредитному портфелю банка составит:

Л И Т Е Р А Т У Р А

1. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

2. Киселев В.В. Управление банковским капиталом ( теория и практика ). М.: ОАО “Издательство Экономика”, 1997.

3. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие. Под ред. О.И. Лаврушина М.: ИНФРА М, 1995.