Риски

СОДЕРЖАНИЕ

Введение31.Банковские риски51.1.Сущность и классификация банковских рисков271.2.Основы управления банковскими рисками2.Управление частным кредитным риском2.1.Факторы возникновения частного кредитного риска2.2.Кредитоспособность заемщиков2.3.Формы обеспечения возвратности кредита2.4.Работа с проблемными кредитами3.Управление общим кредитным риском3.1.Управление кредитным портфелем коммерческого банка3.2.Организация управления кредитными рискамиПриложенияСписок литературы

ВВЕДЕНИЕ На протяжении почти шестидесятилетнего периода банки страны в своей деятельности не ощущали риска. Это было связано с тем, что начиная с 30-х годов банковская система, основанная на государственной форме собственности, работала в основном с государственными предприятиями и организациями. Преобладание государственности в народном хозяйстве означало, что по обязательствам заемщиков перед кредитными учреждениями в конечном счете отвечало государство в лице министерств и ведомств. “Безграничные” платежеспособность и ликвидность государства в условиях неконвертируемости национальной валюты и закрытой экономики ограждали банки от рисков, делали излишней работу кредитных институтов по поддержанию своей ликвидности. В результате были утрачены опыт и навыки распознавания, оценки и контролирования банковских рисков во внутрихозяйственной деятельности кредитных учреждений. Углубление экономических реформ, формирование рыночных отношений, обострение конкуренции, снижение предсказуемости результатов, увеличение тяжести экономических последствий, вызванных управленческими ошибками потребовали адекватных изменений в банковской сфере. Возникновение и развитие коммерческих банков вызвало децентрализацию кредитных ресурсов, отделило эмиссионную деятельность от кредитной, что существенно преобразило облик кредитных институтов. Появление элементов рыночных отношений сделало деятельность банков сопряженной с рисками, которые они несут персонально. При этом риску подвержены практически все виды банковских операций. Для удовлетворения возрастающих требований к качеству управленческих решений в банках в первую очередь необходима теория банковских рисков, включающая в себя осмысление сущности рисков, их классификацию, методы их оценки и управления ими. Современная экономическая литература уделяет большое внимание этим вопросам. При этом, как правило, учебные пособия и монографические работы, опубликованные в России, посвященные зарубежному опыту в этой области, и только периодические издания в достаточной степени уделяют внимание отечественным разработкам и применению зарубежного опыта в российских условиях. Последнее немаловажно, поскольку изучая риски российских коммерческих банков на современном этапе, обязательно необходимо учитывать: 1) критическое состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства , финансовой неустойчивостью многих организаций и предприятия, но и уничтожением ряда хозяйственных связей; 2) неустойчивость политического положения; 3) незавершенность формирования банковской системы; 4) отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией. Данные обстоятельства вносят существенные изменения в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня. Особенностью банков является то, что их деятельность тесно связана с деятельностью контрагентов. И учитывая, что около 20% суммарных активов банков приходится на кредитование [16,94], становится ясно, что одной из основных проблем кредитных учреждений является существование кредитных рисков и их тенденция к росту. Актуальность данного вопроса подтверждает также то, что около 50% предоставляемых банками кредитов не возвращаются вовремя и (или) в полном объеме [26,42], и именно это зачастую становится причиной банкротств. На сегодняшний день перед руководством банков остро стоит вопрос, как, применяя теорию банковских рисков (1 глава), зарубежный и отечественный опыт и собственные навыки, правильно управлять кредитными рисками, как на уровне отдельно взятой ссуды (глава 2), так и в целом по банку (глава 3).

1. БАНКОВСКИЕ РИСКИ

1.1. Сущность и классификация банковских рисков.

В условиях перехода российского хозяйства к рыночной экономике и оживления конкуренции в банковской сфере руководство любого банка понимает, что банковской деятельности, как и любой другой, присущ риск. Однако, несмотря на быстрое распространение практики управления рисками в банках, до сих пор существуют различные определения рисков. Практически любое понимание риска является законным, поскольку, так или иначе, отражает различные ожидания коммерсантов, управляющих, высшего руководства банков и органов контроля. Но разнообразие определений банковских рисков затрудняет разработку единых норм и правил управления ими. Поэтому возникает необходимость выбора наиболее оптимального по точности и полноте определения. Самое обыденное, а значит, и самое распространенное представление о банковских рисках - это их отождествление с возможными убытками банка в результате деятельности или возможностью убытков. Это мнение, в частности, поддерживает Козловская Э.А. [13,23], Вебстер [11,58], Болдин Л.В. [12,203] и другие. Но банковский риск не есть убыток. И вводить в употребление новый термин, дублирующий уже существующий, нецелесообразно. Другая группа авторов под банковскими рисками понимает специфические потери в какой-либо ограниченной области деятельности коммерческого банка. В частности, Азрилиян А.Н. отмечает, что банковский риск - это “возможность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями”[14,189]. Но конкретизация “убыточного” определения банковского риска, данная в его классификации по сферам возникновения, не позволяет выделить эту специфику. Риск оказывается практически везде. Получается, что определение риска как возможного убытка тавтологично. Не больше ясности в понимание риска привносит и “опасность убытка”, о которой упоминает, в частности, Бурова М.Е. [8,77]. Некоторые специалисты, к числу которых относятся Ширинская З.Г., Кривовяз Т.В., под банковскими рисками понимают совокупность различных взаимосвязанных рисков (кредитных, процентных, ликвидности и т.д.) [9, 391]. Но совокупность чего-либо нельзя рассматривать как определение, так как она не устанавливает смысла термина, а характеризует состав, структуру. Поэтому мнение вышеуказанных специалистов также нельзя назвать состоятельным. Другой подход к определению банковских рисков осуществляется через вероятность отклонения от необходимого (желаемого). Такой подход приближает к пониманию сути риска. Сторонниками этого подхода являются Грабовый С. [11б,60], Первозванский А. [17,13] и др. В действительности, вероятность лучше простой возможности. Во-первых, вероятность

скачать реферат
1 2 3 4 ...    последняя
AUD 44,3302 +0    AZN 33,3397 +0    AMD 11,8104 +0   
BYN 28,9080 +0    BGN 35,6224 +0    BRL 17,3623 +0   
HUF 22,2889 +0    KRW 52,3018 +0    HKD 72,5378 +0   
DKK 93,5612 +0    USD 56,7608 +0    EUR 69,6341 +0   
INR 87,2773 +0    KZT 17,7488 +0    CAD 44,7041 +0   
KGS 83,4350 +0    CNY 89,2325 +0    MDL 33,9885 +0   
TMT 16,2406 +0    NOK 71,9065 +0    PLN 16,6395 +0   
RON 14,9548 +0    XDR 82,2884 +0    SGD 42,8707 +0   
TJS 64,3211 +0    TRY 14,9414 +0    UZS 69,3668 +0   
UAH 20,9527 +0    GBP 78,8805 +0    CZK 27,4871 +0   
SEK 69,7119 +0    CHF 60,3838 +0    ZAR 48,4415 +0   
JPY 52,8819 +0   
Рефераты / Банковское дело /